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关于皇冠体育_皇冠体育365@:2020年财政决算和

2021年1-6月份财政预算执行情况的报告（草案）

——在皇冠体育_皇冠体育365@:第十四届人民代表大会常务委员会第40次会议上

县委常委、常委副县长  朱家波

（2021年10月28日）

魏主任、各位副主任、各位委员：

我代表县政府，向县人大常委会报告2020年全县财政决算和2021年1-6月份财政预算执行情况（草案），请予审议。

一、2020年财政决算情况

2020年，面对新冠疫情严重冲击、经济下行压力与艰巨的收支任务，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下,全县财政工作认真落实县委经济工作会议部署和县十四届人大五次会议预算决议要求，围绕支持打赢打好三大攻坚战等重大决策部署，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县经济与社会事业呈现良好发展态势，财政收支运行总体平稳。

（一）财政收入

一般公共预算收入完成情况。县十四届人大五次会议批准的一般公共预算收入预算为18.24亿元，实际完成18.56亿元，为年预算的101.79%，增长9.4%，其中：税收收入12.52亿元，占公共财政预算收入的67.44%，较上年增长5.39%；加上上级财政补助收入38.93亿元，从政府性基金预算调入资金1.55亿元，从国有资本经营预算调入2.06亿元,动用预算稳定调节基金309万元，地方政府一般债务转贷收入3.54亿元，加上上年一般预算结余648万元，当年全县财政总收入64.73亿元。

政府性基金收入完成情况。县十四届人大五次会议批准的全县政府性基金收入预算为10.15亿元，实际完成10.93亿元，为年预算数的107.7%，较上年增长69.77%；加上上级补助收入2.45亿元，一般公共预算调入52万元，债务转贷收入4.74亿元，上年结余9万元，全年政府性基金总收入18.13亿元。

社会保险基金收入完成情况。县十四届人大五次会议批准的全县社保基金(只含城乡居民养老保险基金、城乡居民医疗保险基金)收入预算安排10.78亿元，实际完成9.26亿元，为年预算的85.85%。

国有资本经营预算收入完成情况。2020年全县完成国有资本经营预算收入2.06亿元，加上上级补助收入6万元，全年国有资本经营预算总收入2.06亿元。

（二）财政支出

一般公共预算支出完成情况。2020年，县十四届人大五次会议批准的全县一般公共预算支出为45.99亿元。预算执行中，加上上级追加及债券资金、调入资金、预算稳定调节基金等，调整后的支出预算为58.37亿元，实际完成58.2亿元，为调整预算的99.71%，下降5.85%；加上上解支出4.09亿元、调出资金52万元、地方政府一般债券还本支出1.59亿元、安排预算稳定调节基金6705万元，全县财政支出总额为64.56亿元。收支相抵后，当年财政收支结余1713万元。

政府性基金预算支出完成情况。2020年，县十四届人大五次会议批准的政府性基金支出预算为7.03亿元，调整预算数为15.88亿元，实际完成15.80亿元，为调整预算的99.51%，较上年增长127.04%。专项债券还本支出6887万元，上解上级支出52万元，政府性基金预算调出资金1.55亿元，实际完成18.05亿元。收支相抵后，滚存结余780万元。

社会保险基金预算支出完成情况。2020年，县十四届人大五次会议批准的全县社会保险基金支出预算9.25亿元，实际完成9.31亿元，为年预算的100.59%，下降2.35%。

国有资本经营预算支出完成情况。2020年全县国有资本经营预算支出完成2.06亿元，收支相抵后，结余6万元。

（三）2020年政府债务情况

2020年度皇冠体育_皇冠体育365@:政府债务余额31.96亿元。其中：一般债务余额15.62亿元，专项债务余额16.34亿元。全县政府债务余额低于规定限额32.50亿元，政府债务风险可控。

（四）全县财政收支平衡情况

县十四届人大六次会议上报告的2020年度财政预算执行情况是：当年公共财政收支相抵结余1065万元，加上上年结余648万元，年终滚存结余1713万元。

现将2020年全县财政预算执行情况重点报告如下：

1、全力支持抗击新冠肺炎疫情。县财政优先保障疫情防控经费，积极筹措和拨付疫情防控资金4059万元，保障了全县人民群众的生命健康安全与经济社会大局的稳定。

2、全力打好打赢“三大攻坚战”。全县农林水事务支出6.32亿元，为调整预算数的100%,增长1.04%。投入财政扶贫专项资金1.78亿元,确保了扶贫工作的顺利完成。牢固树立“绿水青山就是金山银山”理念，投入资金4831万元，用于保护生态环境。化解政府隐性债务3.44亿元，确保全县经济平稳健康发展。

3、持续加大教育事业投入。2020年全县教育支出11.56亿元，为调整预算数的100%，增长0.44%，保障了全县中小学校正常运转及教育活动支出需要。

4、持续加大稳定就业和加强社会保障投入。2020年全县社会保障和就业支出9.50亿元，为调整预算的100%，增长0.94%。保障了困难群众衣、食、住、行、医等基本需求，确保了社会保障资金效率的发挥。

5、持续提高健康卫生事业保障水平。2020年,全县卫生健康支出9.94亿元，为调整预算的100%，增长0.6%，保障了基层卫生机构正常运转与基本药物制度实施,进一步提升了公立医院服务水平。

二、2021年1-6月份财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

1、一般公共预算收入完成情况。2021年县十四届人大六次会议批准的全县一般公共预算收入安排19.77亿元，增长6.5%，其中税收收入安排13.84亿元，增长10.55%。2021年1-6月份，累计完成一般公共预算收入11.89亿元（其中税收收入8.04亿元），增长18.48%，为年预算的60.14%，超时间进度10.14个百分点，税收比重为67.63%。

2、政府性基金预算收入完成情况。2021年县十四届人大六次会议批准的全县政府性基金收入预算为11.49亿元。1-6月份，累计完成9520万元,为年预算的8.33%，下降81.76%。

3、社会保险基金预算收入完成情况。2021年县十四届人大六次会议批准的全县社会保险基金收入预算安排11.70亿元，1-6月份，累计完成3.75亿元，为年预算的32.04%。

4、国有资本经营预算收入完成情况。2021年县十四届人大六次会议批准的全县国有资本经营收入预算安排1.6亿元，实际完成2.99亿元，为年预算的187.18%。

（二）财政支出完成情况

1、一般公共预算支出完成情况。经县十四届人大六次会议批准，2021年全县一般公共预算支出安排43.25亿元，比上年预算安排下降5.96%。1-6月份，全县一般公共预算支出累计完成37.92亿元，增长2.72%。其中：县本级完成支出30.66亿元，增长2.97%;乡镇级完成7.25亿元，增长1.7%。

2、政府性基金预算支出完成情况。经县十四届人大六次会议批准，2021年全县政府性基金预算支出安排6.52亿元。1-6月份，全县政府性基金预算支出累计完成10.62亿元，为年预算的162.99%，增长178.28%。

3、社会保险基金预算支出完成情况。经县十四届人大六次会议批准，2021年全县社会保险基金预算支出安排10.41亿元，实际完成4.26亿元，为年预算的40.93%，其中城乡居民养老保险支出完成1.21亿元，城乡居民医疗保险支出完成3.05亿元。

4、国有资本经营预算支出完成情况。经县十四届人大六次会议批准，2021年全县国有资本经营预算支出安排1.60亿元，实际完成3342万元，为年预算的20.88%。

（三）2021年6月底政府债务情况。

2021年6月底皇冠体育_皇冠体育365@:政府债务余额41.21亿元。其中：一般债务余额17.09亿元，专项债务余额24.13亿元。全县政府债务余额低于规定限额42.61亿元，政府债务风险可控。

（四）上半年预算执行特点

2021年上半年，我县在预算执行中表现出以下特点：

1、一般公共预算收入在艰难的环境中稳进。元—六月实现时间过半任务超半，全县累计完成一般公共预算收入11.89亿元，为年预算的60.14%。

2、主体税收增减变动明显。全县主体税收收入增幅回升，上半年，增值税累计完成5.80亿元，增长79.81%；企业所得税累计完成3553万元，增长27.62%。

3、公共财政预算支出进度较快。上半年，全县一般公共预算支出累计完成37.92亿元，为预算的87.67%，超序时进度37.67个百分点。

4、坚持“三保”支出的优先顺序。切实保障基本民生、工资发放和机构运转，同时优先保障基本民生支出，不断建立健全县级基本财力保障机制，强化了“三保”工作的责任担当。

（五）上半年收支中存在的问题

从收支数据看，上半年的收入、支出实现了时间过半任务过半的基本目标，但还存在许多亟需解决的问题：一是收入结构不合理，非税收入所占比重偏高。二是税收收入增长后劲不足，没有形成税收收入稳定增长的长效机制，税收收入增长乏力。三是对县级的转移支付数额逐步减少，增量上解和分成支出逐年增加，县级保障能力逐步下降。

（六）重点工作完成情况

1、聚焦重大决策部署，扎实推进乡村振兴战略实施

上半年投入专项扶贫及乡村振兴衔接资金1.01亿元，有力的促进乡村振兴战略的实施。

2、充分发挥职能作用，有效提升服务经济社会发展水平

支持县城基础设施建设。投入资金3.33亿元，用于省道213至国道106连接线改建工程、S327杞裴路升级改造、农村道路1:5项目、国道106、杞沙路、杞裴路、省道213、铝型材产业园拆迁款。

3、落实各项惠民政策，不断提高“三农”发展效益

认真落实各项惠民补贴政策，共投入资金1.52亿元。主要用于农村公益事业、千亿粮项目、户厕改造及配套设施、高标准农田建设项目、供水管网改造工程、农村安全饮水巩固提升项目等惠民利民项目。

4、保障和改善社会民生，不断促进社会大局稳定

着力完善社会保障体系，共投入资金4.57亿元。用于教育补助、发放养老保险费、农村五保、低保、拨付优抚对象补助、拨付残疾人两项补贴等，维护了全县社会大局的稳定。

5、加快推进财政体制改革，不断提高财政监管水平

加快建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，结合我县实际，逐步对一些预算资金项目支出进行了绩效管理的考核与评价，提高财政资金的使用效率。

三、当前预算执行面临的困难

由于我县工业基础薄弱，经济增长缓慢，加上“减税降费”政策落实，造成县级收入增长乏力，收入质量不高，可用财力严重不足；“三保”支出，乡村振兴、环境保护等支出持续加大，加上偿还到期债务，收支矛盾非常突出，严重影响预算执行，县财政在兜牢“三保”基本支出需求方面已显得十分困难，主要表现在以下几个方面：一是由于财政资金的困难，部分款项难以按时足额结算。二是由于上级下达指标款项不能及时拨付，影响了财政资金拨付效率。三是由于县级财政历史欠账较多，造成县级财政运行困难。

四、下半年重点工作

下步，我们将认真落实县十四届人大六次会议的有关决议，认真分析当前形势，全力加强收入征管，积极优化支出结构，倡导勤俭节约过紧日子，确保完成年度预算任务。重点做好以下工作：

1、推动财政政策落地，着力增强公共财政保障能力

坚持过紧日子思想，从严控制一般性支出。集中财力优先用于“三保”及县委、政府的重大决策部署。坚决防范地方政府债务风险，稳妥有序化解政府债务。落实乡村振兴战略，为项目实施提供坚实保障。继续加大污染防治投入，全面改善城乡环境状况。

2、狠抓财政收入管理，着力提高公共财政收入质量

进一步完善综合治税工作机制，切实提高税收征管水平。深入挖掘增收潜力，努力实现收入规模、质量双提升。支持实体经济发展，增强收入的可持续性。把争取资金和项目放在突出位置，及时掌握各类政策支持重点和资金投向，向上级积极争取更多的资金。

3、深化体制改革创新，着力提升财政管理监督水平

积极推进预算管理一体化建设，继续做好财政预决算公开；盘活财政存量资金；强化国库支付管理，推进预算绩效评价。

魏主任、各位副主任、各位委员，2021年社会经济形势复杂，工作任务艰巨、责任重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，认真落实本次会议有关决议，为支持乡村振兴、推动全县经济社会高质量发展提供坚强的财力保障。