皇冠体育_皇冠体育365@:2021年财政决算和

2022年1-6月份财政预算执行情况的工作报告

请予审议

——2022年8月26日在皇冠体育_皇冠体育365@:第十五届人民代表大会常务委员会

第二次会议

皇冠体育_皇冠体育365@:财政局党组书记 汪瑞轩

魏主任、各位副主任、各位委员：

现将2021年财政决算和2022年1-6月份财政预算执行情况汇报如下。

一、2021年财政决算情况

2021年，面对新冠疫情反弹叠加、经济下行压力与艰巨的收支任务，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作围绕中心，服务大局，认真落实县委经济工作会议部署和县十四届人大六次会议要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县经济与社会事业呈现良好发展态势，财政收支运行总体平稳。

（一）财政收入

1、一般公共预算收入完成情况。县十四届人大六次会议批准的2021年全县一般公共预算收入预算为197716万元，实际完成216333万元，为年预算的109.42%，增长16.53%，其中：税收收入完成154181万元，增长23.15%，税收比重为71.27%；加上上级财政补助收入322035万元、从政府性基金预算调入资金43626万元、从国有资本经营预算调入资金20164万元、从其他资金调入32345万元、动用预算稳定调节基金6705万元、地方政府一般债务转贷收入41700万元、上年结余1713万元，当年财政总收入684621万元。

2、政府性基金收入完成情况。县十四届人大六次会议批准的2021年全县政府性基金收入预算为114926万元，受土地区位和房地产市场等因素的影响，2021年实际完成政府性基金收入72448万元，为年预算的63.04%；加上上级补助收入9344万元、上年结余780万元、调入资金997万元及债务转贷收入135000万元，全县政府性基金预算总收入218569万元。

3、社会保险基金收入完成情况。县十四届人大六次会议批准的2021年全县社保基金（只含城乡居民养老保险基金、城乡居民医疗保险基金）收入预算安排116964万元，实际完成112296万元，为年预算的96.01%，增长11.19%。

4、国有资本经营预算收入完成情况。2021年全县完成国有资本经营预算收入32023万元，加上上级补助收入39万元，上年结余6万元，全年国有资本经营预算总收入32068万元。

（二）财政支出

1、一般公共预算支出完成情况。县十四届人大六次会议批准的2021年全县一般公共预算支出预算为432498万元，实际完成585798万元，为调整预算的100%，增长0.65%；加上上解支出57711万元、调出资金997万元、债务还本支出20998万元、安排预算稳定调节基金19117万元，一般公共预算总支出684621万元，收支相抵后，年终滚存结余0万元。

2、政府性基金预算支出完成情况。县十四届人大六次会议批准的2021年全县政府性基金支出预算为65183万元，调整预算数为170258万元，实际完成144872万元，为调整预算的85.09%，较上年下降8.34%；加上上解支出135万元，债务还本支出4550万元，调出资金43626万元，政府性基金预算总支出193183万元，收支相抵后，年终滚存结余为25386万元。

3、社会保险基金预算支出完成情况。县十四届人大六次会议批准的2021年全县社会保险基金（只含城乡居民养老保险基金、城乡居民医疗保险基金）支出预算104076万元，实际完成112055万元，为年预算的107.67%，增长20.38%。

4、国有资本经营预算支出完成情况。2021年全县国有资本经营预算支出完成32068万元，收支相抵后，结余0万元。

（三）2021年政府债务情况

省财政厅核定我县2021年度政府债务限额481427万元，其中，一般债务限额178767万元，专项债务限额302660万元。

2021年，我县政府债务余额469543万元，其中，一般债务余额175720万元，专项债务余额293823万元。全县政府债务余额低于规定限额，政府债务风险可控。

    2021年，我县争取债券资金176700万元，其中新增一般债券资金21700万元，新增专项债券资金134700万元（其中皇冠体育_皇冠体育365@:工业路棚户区改造三期项目10000万元调整到皇冠体育_皇冠体育365@:人民医院新址建设项目），再融资债券资金20300万元。

（四）全县财政收支平衡情况

 2021年度财政预算执行情况是：当年公共财政收支相抵结余-1713万元，加上上年结余1713万元，年终滚存结余0万元。

（五）2021年全县预算执行重点工作报告

1、坚决抗击新冠疫情，全力保障人民生命安全

强化疫情防控资金保障，加强应对疫情的财政政策供给，确保全县人民生命安全，积极筹措疫情防控资金7744万元，确保疫情防控、物资采购与隔离救治有效实施，其中用于采购应急防疫储备物资1398万元，疫苗接种259万元，核酸检测1377万元。

2、全力巩固“三大攻坚战”成果，推动经济社会持续健康发展

巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴发展。全县农林水事务支出完成67703万元，增长7.04%。2021年，全县投入乡村振兴衔接资金18072万元，其中投入农村基础设施项目资金3549万元，实施了贫困村道路建设项目，便利了贫困村群众的出行；投入产业扶贫资金9121万元，建设32个产业项目；投入“雨露计划”服务类项目资金145万元，有效保障了各类困难群众政策的落实。投入资金794万元，用于小麦病虫害专业化统防统治；落实千亿粮项目资金2096万元；投入资金693万元，用于农业水利救灾项目的建设；发放农业耕地地力保护补贴11704万元、种粮一次性补贴2358万元、农机具购置补贴751万元、农民教育培训资金137万元，调动了农民农业种植积极性。投入河道治理及桥梁修建资金1689万元，有效提高了防洪抗旱综合能力；投入资金900万元，用于村集体经济试点项目的建设；拨付病死猪无害化处理、无害化处理中心升级改造及畜禽粪污资源化利用项目资金829万元，支持了畜牧业有序发展。

持续推进环境改善，加强全县生态文明建设。2021年，全县节能环保支出完成14087万元，增长0.98%。拨付资金4118万元，实施了县城护城河污水及生态质量改造建设项目；拨付资金265万元，用于农村环境整治项目；拨付资金5287万元，用于城乡垃圾清扫服务项目，有效改善了城乡环境卫生；落实污水处理费2140万元，改善了居民生活环境。

防范化解重大风险，确保财政平稳运行。分类制定方案，合理拨付了历史遗留工程款；采取积极措施，偿还历史借款；加强政府债务风险管理，稳妥有序化解了隐性债务存量，2021年化解隐性债务31653万元，其中化解融资平台公司隐性债务19711万元、政府中长期支出事项隐性债务11942万元。通过一系列举措，防范化解了各类风险，维护了社会大局稳定。

3、始终坚持以人为本，聚焦民生政策落实

继续加大教育事业发展投入力度。2021年，全县教育支出完成121407万元，增长5.00%。落实义务教育保障机制公用经费17430万元，其中公用经费12158万元、免课本费1740万元、寄宿生生活补助费1417万元，保障了全县中小学校正常运转及教育活动支出需要；投入资金1838万元，继续对农村中小学薄弱学校进行改造；拨付资金2115万元，实施了校舍改造建设项目；拨付资金3172万元，落实了各个阶段困难家庭学生补助补贴；拨付资金5589万元,解决了教师遗留问题。

持续加大稳定就业和社会保障政策的落实力度。2021年，全县社会保障和就业支出完成100279万元，增长5.56%。拨付就业资金2318万元，落实了就业再就业补贴政策；落实城乡低保10433万元、五保供养经费2512万元、孤儿救助251万元，保障了社会弱势群体的基本生活支出需求；拨付资金5799万元，用于优抚对象的生活补助；拨付资金1027万元，用于义务兵优待；拨付资金657万元，用于退役士兵安置补助。

继续支持卫生健康事业发展。拨付资金6239万元，落实了基本公共卫生服务经费；拨付资金329万元，落实了妇女“两癌”免费筛查、预防出生缺陷免费筛查与产前诊断政策；拨付资金1732万元，实施了城乡困难群体“一站式”医疗救助；拨付基本药物补助423万元、联合诊所人员工资288万元，保障了基层卫生机构正常运转与基本药物制度实施。

4、着力补齐发展短板，促进经济高质量发展

拨付资金2237万元，落实了拆旧复垦奖励资金；拨付资金12522万元，支持了农村道路基础设施项目建设；拨付资金377万元，支持了老旧小区项目建设；拨付资金4768万元，实施了S213—G106连接线、S327杞裴路升级改造项目；投入资金8100万元，用于经五路、彭庄南路及北关大街和银河路北延工程的建设；投入资金6280万元，用于大北环道路二期建设项目的实施；拨付资金657万元，实施了武装部附属工程和公安局业务用房附属工程建设。拨付资金1998万元，用于大蒜产业园项目的建设；拨付资金2361万元，用于对东磁集团的补助，有力地支持了我县企业的发展。

5、聚焦财政工作重点，不断提高财政管理水平

坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保障了低保、五保、优抚对象等基本民生；保障了各项工资正常发放，序时发放了人员工资、津补贴等；在严格控制一般性支出的基础上，保障了全县各单位的正常运转。稳步推进了预算管理一体化系统建设；全面推进了预算绩效管理，建立了新增重大项目事前绩效评估和事后绩效评价机制；持续推进了财政惠农资金“一卡通”管理工作，确保了各项惠民补贴资金及时、安全、足额补贴到位；加强了直达资金管理，更加便捷、高效地发挥了财政资金使用效率。

各位代表，2021年财政改革发展工作取得的成绩，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大依法监督、悉心指导、大力支持的结果，是各级各部门共同努力的结果。与此同时，我们也清醒地看到，财政执行与监管工作中还存在一些困难和问题：面对疫情和经济下行的双重压力，经济发展后劲不足，税源质量不高且集中；经济下行压力持续加大，减税降费政策将对财政收入带来较大影响；财政刚性支出只增不减，资金调度困难，收支矛盾较为突出；政府到期债务、历史遗留问题较为艰巨。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视、认真研究，采取有力措施加以解决。

二、2022年1-6月份财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

1、一般公共预算收入完成情况。县十五届人大一次会议批准的2022年全县一般公共预算收入预算为233640万元，比上年实际收入增长8%，其中税收收入安排175230万元，比上年实际税收收入增长13.65%，税收比重为75%。1-6月份，全县一般公共预算收入完成136378万元（其中税收收入101328万元），同比增长14.7%，为年预算的58.37%，超时间进度8.37个百分点，税收比重为74.3%。

2、政府性基金预算收入完成情况。县十五届人大一次会议批准的2022年全县政府性基金收入预算为100000万元。1-6月份，全县政府性基金预算收入完成53707万元,为年预算的53.71%，同比增长464.15%。

3、社会保险基金预算收入完成情况。县十五届人大一次会议批准的2022年全县社会保险基金收入预算为35255万元，1-6月份，全县社会保险基金预算收入完成11075万元，为年预算的31.41%。

4、国有资本经营预算收入完成情况。县十五届人大一次会议批准的2022年全县国有资本经营收入预算为18000万元，1-6月份，全县国有资本经营预算收入完成32400万元，为年预算的180.00%。

（二）财政支出完成情况

1、一般公共预算支出完成情况。县十五届人大一次会议批准的2022年全县一般公共预算支出预算为435039万元，比上年预算安排增长0.59%。1-6月份，全县一般公共预算支出完成380175万元，同比增长0.26%。其中：县本级完成支出299582万元，同比下降2.3%;乡镇级完成80593万元，同比增长11.11%。

2、政府性基金预算支出完成情况。县十五届人大一次会议批准的2022年全县政府性基金支出预算为85394万元。1-6月份,全县政府性基金预算支出完成50015万元，为年预算的58.57%，同比下降52.92%。

3、社会保险基金预算支出完成情况。县十五届人大一次会议批准的2022年全县社会保险基金支出预算为25554万元，1-6月份,全县社会保险基金预算支出完成11950万元，为年预算的46.76%。

4、国有资本经营预算支出完成情况。县十五届人大一次会议批准的2022年全县国有资本经营支出预算为15022万元，1-6月份，全县国有资本经营预算支出完成18万元，为年预算的0.12%。

（三）2022年1-6月份政府债务情况

2022年6月底，我县政府债务余额600477万元，其中，一般债务余额183254万元，专项债务余额417223万元。6月底全县政府债务限额612367万元，政府债务余额低于债务限额，政府债务风险可控。

2022年上半年，我县争取债券资金157240万元，其中，新增一般债券资金7540万元，新增专项债券资金123400万元，再融资债券资金26300万元（其中：再融资一般债券资金5900万元，再融资专项债券资金20400万元）。

（四）2022年上半年预算执行工作特点

总体看，全县财政部门加强财政资源统筹，强化财政收支管理，财政运行总体保持平稳增长态势，主要呈现以下特点：

1、一般公共预算收入稳步提高。1-6月份，实现时间过半任务超半，全县累计完成一般公共预算收入136378万元，为年预算的58.37%。

2、主体税收增减变动明显。1-6月份，增值税累计完成86358万元，同比增长48.82%；企业所得税累计完成2815万元，同比下降20.77%。

3、一般公共预算支出进度较快。1-6月份，全县一般公共预算支出累计完成380175万元，为预算的87.39%，超序时进度37.39个百分点。

4、坚持“三保”支出的优先顺序。切实保障基本民生、工资发放和机构基本运转，同时优先保障基本民生支出，不断建立健全县级基本财力保障机制。

（五）1-6月份重点工作完成情况

1、聚焦重大决策部署，扎实推进乡村振兴战略

充分抓住国家对“三农”的各种优惠政策，用活用好各项财政惠农惠民补贴资金。拨付资金10469万元，用于乡村振兴的建设；拨付资金18999万元，实施了农村道路基础设施建设项目；落实资金28366万元，用于2022年高标准农田建设；拨付资金209万元，用于发放农机购置补贴。通过各项举措为实施乡村振兴战略奠定坚实基础，推动了“三农”工作迈上新台阶、开创新局面。

2、发挥财政职能作用，提高服务经济社会发展水平

拨付资金2862万元，用于城市基础设施建设；拨付资金6330万元，用于征地和拆迁补偿，大力支持了我县的县城建设和农村基础设施建设，为我县的经济社会发展和招商引资做好了财力保障。

3、提升保障和改善民生水平，不断增进民生福祉

对农村中小学薄弱学校改造等项目加强资金监管，提高资金使用效益，落实2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金2251万元，落实长效机制保障资金15425万元，保障了全县中小学校正常运转及教育活动支出需要。拨付资金11870万元，惠及60岁以上老人105.54万人次，确保城乡居民老有所养；拨付资金288万元，用于落实困难群体再就业的培训；拨付农村五保供养资金1365万元、农村低保补助资金5848万元、城市低保补助资金329万元、孤儿生活费150万元，有效保障了我县困难群体的基本生活；拨付资金2802万元，保障了优抚对象抚恤补助政策的落实，确保了优抚资金及时、安全、准确到位。

4、注重生态环境改善，提升人居环境质量

坚持绿水青山就是金山银山的理念，坚守发展和生态两条底线。巩固污染防治攻坚战成果，坚持方向不变、力度不减、问题导向、环保为民、科学治污、依法治污的原则。拨付资金4000万元，实施了县城护城河污水及生态质量改造项目；拨付资金2944万元，用于城乡垃圾清扫服务，改善了全县环境卫生；拨付资金1011万元，用于污水处理，提升了县城水域质量，改善了居民生活环境。

5、深化财政体制改革，提高财政管理水平

持续简化财政工作和预算一体化流程，扎实推进预算管理一体化系统及财政惠农资金“一卡通”管理工作，推动将资产、债务、绩效、政府采购等按照要求融入预算管理主体流程，确保进度和质量双提升。加强预算绩效管理，要在全县范围内建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。提高地方债务风险管理水平，提升债券资金使用效益；进一步化解政府隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，有效防范隐性债务风险。坚决兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在预算安排和资金拨付中的优先顺序，确保财政资金使用效益的最大化。

三、当前预算执行面临的困难

由于我县工业基础薄弱，招商引资企业短期难以形成税收，加上“减税降费”政策影响，造成县级收入增长乏力，收入质量不高，可用财力严重不足；“三保”支出，城乡基础设施建设、乡村振兴、环境保护支出持续加大，支出压力越来越大，收支矛盾非常突出；我县到期债务还本付息进入高峰期，偿债压力大，县财政在支出需求方面较为困难，主要表现在以下几个方面：

一是资金支付方面，由于财政资金的困难，部分款项难以按时足额结算，对机关运转、工程项目进展造成了一定的影响。

二是资金调度方面，由于上级下达指标款项不能及时拨付，在一定程度上影响了财政资金拨付效率。

三是历史遗留问题方面，由于县级财政历史欠账较多，包袱沉重，债券到期还本付息压力巨大，造成县级财政运行困难。

四、下半年重点工作

下一步，我们将认真落实县十五届人大一次会议的有关决议，认真分析当前形势，全力加强收入征管，积极优化支出结构，倡导政府过“紧日子”思想，确保完成年度预算任务。重点做好以下工作：

一是严格落实过“紧日子”要求。坚持政府过“紧日子”思想，从严控制一般性支出，强化预算评审，严把预算支出关口，严肃财经纪律，确保有限的财政资金用在刀刃上，集中财力支持民生等重点领域，切实优化财政资源配置，提高资金使用效益。

二是千方百计增加财政收入。进一步完善综合治税工作机制，切实提高税收征管水平。深入挖掘增收潜力，努力实现收入规模、质量双提升。支持实体经济发展，增强收入的可持续性。把争取资金和项目放在突出位置，坚持“项目为王”，用足用好地方政府债券政策，及时掌握各类政策支持重点和资金投向，向上级积极争取更多的资金。

三是守牢财政风险底线。夯实“三保”主体责任，健全动态监控机制。抓实常态化资金直达机制，实施好全过程监控，充分发挥惠企利民实效。坚决防范地方债务风险，抓实隐性债务风险防范化解工作，加强债务风险动态监控，稳妥有序化解政府债务。

四是深化财政体制改革，提升财政管理水平。积极推进预算管理一体化和财政惠农资金“一卡通”管理工作；盘活财政存量资金、结余资金和连续两年未用完的结转资金，按要求收回国库统筹使用；强化国库支付管理，不断提高支付效率；提高财政预决算公开水平，增强财政资金使用透明度；推进预算绩效评价，加强评价结果运用；持续推进财政投资评审、政府采购及国库集中支付改革，不断提升财政形象，提高财政管理水平。

魏主任、各位副主任，2022年财政改革发展任务艰巨，我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委、县政府决策部署，按照本次会议有关决议要求和县人大常委会的审议意见，脚踏实地，勇于担当，真抓实干，久久为功，砥砺奋进，更好发挥财政职能作用，为完成全年社会经济发展主要目标任务作出新贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！