皇冠体育_皇冠体育365@

?

目?录

第一部分?皇冠体育_皇冠体育365@:审计局概况?

一、主要职能

二、部门所属预算单位构成

第二部分?皇冠体育_皇冠体育365@:审计局?2023年部门预算情况说明?

第三部分?名词解释

附件：皇冠体育_皇冠体育365@:审计局2023年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出表

七、支出经济分类汇总表

八、一般公共预算“三公”经费支出情况表

九、政府性基金预算支出情况表

十、项目支出表

十一、部门（单位）整体绩效目标表

十二、部门预算项目绩效目标汇总表

第一部分

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局概况

一、皇冠体育_皇冠体育365@:审计局主要职责

（一）机构设置情况

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局内设12个职能股室：法制股、办公室、财政金融审计股、行政事业审计股、经贸外资审计股、固定资产投资审计股、农业农村审计股、经济责任审计一室、经济责任审计二室、社保审计股、投资中心、信息中心。

（二）部门职责

（一）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，负有督促被审计单位整改的责任。
?????（二）参与起草审计、财经方面的规范性文件，制定审计制度并监督执行，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
? ???（三）向县政府提交年度县级预算执行和其它财政收支的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提交县级预算执行和其它财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告其它事项专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级预算执行情况和其它财政收支，县直各部门预算的执行情况、决算和其它财政收支。

2、乡镇政府预算的执行情况、决算和其它财政收支；上级财政转移支付资金。

3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产负责和损益。

6、县政府部门管理的和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其它有关基金资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、法律、行政法规和地方性法规规定应由县级审计机构审计的其它事项。

（五）按规定对县管领导干部及依法属于审计监督对象的其它单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）负责实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）组织审计县政府驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

（十）指导和推广信息技术在全县审计领域的应用，参与建设国家审计信息系统。

（十一）承办县政府交办的其它事项。

二、审计局所属预算单位构成

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局为县本级的一级预算单位，部门预算由皇冠体育_皇冠体育365@:审计局本级组成。

?

第二部分

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局2023年部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局2023年收入总计512.57万元，支出总计512.57万元，与2022年相比，收、支总计减少34.13万元，下降0.93%。主要原因：减支增效。

二、收入预算总体情况说明

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局2023年收入合计512.57万元，其中：一般公共预算512.57万元;?政府性基金收入0万元；专户管理的教育收费0万元。

三、支出预算总体情况说明

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局2023年支出合计512.57万元，其中：基本支出373.27万元，占72.82%；项目支出139.3万元，占27.18%。

四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局2023年一般公共预算收支预算512.57万元，政府性基金收入预算0万元。与?2022年相比，一般公共预算收入预算减少34.13万元，下降6.24%，主要原因：减支增效。

五、一般公共预算支出预算情况说明

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局2023年一般公共预算支出年初预算为512.57万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出449.51万元，占87.70%；社会保障和就业支出48万元，占9.36%；卫生健康支出15.06万元，占2.94%。

六、一般公共预算基本支出预算经济分类情况说明

按照《财政部关于印发<支出经济分类科目改革方案>的通知》（财预〔2017〕98号）要求，从2018年起全面实施支出经济分类科目改革，根据政府预算管理和部门预算管理的不同特点，分设部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目，两套科目之间保持对应关系。为适应改革要求，我局《支出经济分类汇总表》从2018年起从仅反映一般公共预算基本支出经济分类科目预算调整为按两套经济分类科目分别反映不同资金来源的全部预算支出。本年一般公共预算基本支出共计373.27万元，其中：

按照政府预算支出经济分类：

1、机关工资福利支出共计324.16万元，其中：（1）工资奖金津补贴264.78万元；（2）社会保障缴费59.25万元；（3）其他工资福利支出0.13万元。

2、机关商品和服务支出共计20.7元；（1）办公经费8.6万元；（2）公务用车运行维护3.5万元；（3）其他商品和服务支出8.6万元。

3、对事业单位经常性补助支出共计17.47万元，其中：（1）工资福利支出17.47万元。

4、对个人和家庭的补助支出共计10.93万元，其中：（1）社会福利和救助7.65万元；（2）离退休费3.28万元。

?

按照部门预算支出经济分类：

1、工资福利支出共计341.64万元，其中：（1）基本工资202.06万元；（2）津贴补贴62.73万元；（4）绩效工资17.47万元；（5）机关事业单位基本养老保险缴费37.07万元；（6）职工基本医疗保险缴费16.25万元；（7）其他社会保障缴费5.94万元；（8）其他工资福利支出0.13万元。

2、商品服务支出20.7万元，其中：（1）办公费8.6万元；（2）公务用车运行维护费3.5万元；（3）其他商品和服务支出8.6万元。

3、对个人和家庭的补助支出10.93万元，其中：（1）退休费3.28万元；（2）生活补助7.65万元。

七、政府性基金预算支出预算情况说明

我局2023年政府性基金预算支出年初预算为0万元。支出具体情况如下：我局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算支出情况说明

我局2023年国有资本经营预算预算支出年初预算为0万元。支出具体情况如下：我局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、“三公”经费支出预算情况说明

我局2023年“三公”经费预算为3.5万元。2023年“三公”经费支出预算数比2022年增加0万元。

具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费0万元，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比2022年增加0万元。主要原因：无此项支出。

（二）公务用车购置及运行费3.5万元，其中，公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费3.5万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车购置费预算数比 2022年增加0万元，主要原因：无此项预算安排。公务用车运行维护费预算数比2022年增加0万元。

（三）公务接待费0万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数比2022年增加0万元。主要原因：2023年无此项支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

皇冠体育_皇冠体育365@:审计局2023年机关运行经费支出预算160万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要。

（二）政府采购支出情况

2023年政府采购预算安排0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）关于预算绩效管理工作开展情况说明

2022年，我局共组织对5个项目进行了预算绩效评价，涉及资金158.1万元。2023年，我局拟组织对2个项目进行预算绩效评价，涉及资金139.3万元。2023年，我局已对2个项目设立了预算绩效目标，涉及资金139.3万元。

（四）国有资产占用情况。

2022年期末，我局共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（五）专项转移支付项目情况

我局负责管理的专项转移支付项目共有0项，主要是：0项目0万元、0项目0万元、0项目0万元等；我局将按照《预算法》等有关规定，积极做好项目分配前期准备工作，在规定的时间内向财政部门提出资金分配意见，根据有关要求做好项目申报公开等相关工作。

?

?

?

?

?

?

?

?

第三部分

名词解释

一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指纳入省级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

?

附件：皇冠体育_皇冠体育365@:审计局2023年度部门预算表

?

?

?

?

?

?