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2023年1-6月份财政预算执行情况的工作报告

皇冠体育_皇冠体育365@:财政局党组书记、局长    汪瑞轩

（2023年8月10日）

张主任、各位代表：

现将2022年财政决算和2023年1-6月份财政预算执行情况汇报如下。

一、2022年财政收支决算情况

2022年，面对新冠疫情反弹叠加、经济下行压力与艰巨的收支任务，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作围绕中心，服务大局，认真落实县委经济工作会议部署和县十五届人大一次会议要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县经济与社会事业呈现良好发展态势，财政收支运行总体平稳。

（一）一般公共预算收支决算情况

2022年全县一般公共预算收入完成233987万元，为年预算的100.2%,增长8.2%，其中，税收收入完成183443万元，较上年增长19%，税收比重为78.4%；加上上级财政补助收入361189万元、从政府性基金预算调入资金35105万元、从国有资本经营预算调入资金35649万元、从预算稳定调节基金调入19117万元、地方政府一般债务转贷收入21730万元，当年财政总收入706777万元。

2022年全县一般公共预算支出完成615088万元，为调整预算的100%,增长5%，其中，县本级完成425592万元，增长3.5%；加上上解支出65171万元、调出资金9033万元、债务还本支出14238万元、补充预算稳定调节基金3247万元，一般公共预算总支出706777万元。收支总量相抵后，年终滚存结余0万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2022年全县政府性基金预算收入完成138634万元，为年预算的138.6%，加上上级补助收入6530万元、上年结余25386万元、调入资金9033万元及债务转贷收入188900万元，收入总计368483万元。2022年全县政府性基金预算支出完成259802万元，为调整预算的92.9%，加上上解支出157万元，债务还本支出53597万元，调出资金35105万元，政府性基金预算总支出348661万元。收支总量相抵后，年终滚存结余为19822万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2022年全县社会保险基金（城乡居民养老保险基金）收入完成36926万元，为年预算的104.7%。2022年全县社会保险基金（城乡居民养老保险基金）支出完成24783万元，为年预算的97%。全年收入支出相抵后结余12143万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2022年全县完成国有资本经营预算收入36670万元，加上上级补助收入27万元，全县国有资本经营预算总收入36697万元。2022年全县国有资本经营预算总支出36697万元。全年收入支出总量持平。

（五）2022年政府债务情况

按照预算法规定，从2015年起，国家对债务余额实行限额管理，即年度政府债务余额不得突破批准的限额。省财政厅核定我县2022年度政府债务限额621867万元，其中，一般债务限额186307万元，专项债务限额435560万元。截至2022年底，我县政府债务余额612339万元，其中，一般债务余额183212万元，专项债务余额429127万元。全县政府债务余额低于规定限额，政府债务风险总体可控。

2022年，我县争取上级政府债券资金210630万元，其中，新增一般债券资金7540万元，新增专项债券资金137800万元，再融资债券资金65290万元。

2022年债券资金还本付息共86206万元，其中，还本67835万元，付息18371万元。

二、2022年全县预算执行重点工作报告

（一）坚决抗击新冠肺炎疫情，全力保障人民生命安全

坚持人民至上，生命至上，积极筹措疫情防控资金11785万元，确保了疫情防控、物资采购与隔离救治有效实施，有力地支持了我县打赢多轮突发疫情阻击战和常态化疫情防控各项工作。

（二）全力以赴采取有力措施，确保基层财政平稳运行

坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保障了低保、五保、优抚对象等基本民生；保证了各项工资正常发放，序时发放了人员工资、津补贴等；在严格控制一般性支出的基础上，保障了全县各单位的正常运转。2022年全县“三保”支出306400万元，确保了“三保”支出及时足额落实到位。聚焦重要时间节点，合理拨付项目工程款85000万元，取得了良好的社会效果。通过一系列举措，防范化解了各类风险，确保了基层财政的平稳运行。

（三）持续推动民生政策落实，不断提高人民生活品质

加大教育事业发展投入力度。落实城乡义务教育经费保障机制资金16544万元，保障了全县中小学校正常运转及教育活动支出需要；拨付资金2817万元，落实了各个阶段困难家庭学生补助补贴。

支持卫生健康事业发展。拨付资金7460万元，落实了基本公共卫生服务经费；拨付资金979万元，实施了城乡困难群体“一站式”医疗救助；拨付基本药物补助1636万元，保障了基层卫生机构正常运转与基本药物制度实施。

落实就业和社会保障政策。拨付就业资金2038万元，落实了就业再就业补贴政策；拨付城乡低保资金13192万元、五保供养经费2966万元、孤儿救助资金308万元，保障了社会弱势群体的基本生活支出需求；拨付资金6180万元，用于优抚对象的生活补助；拨付资金1120万元，用于义务兵优待补助；拨付资金290万元，用于退役士兵安置补助；发放城乡养老保险费27400万元、机关养老费41644万元，支持城乡居民基本养老保险金和离退休职工养老金提标并及时足额发放。

（四）积极推进乡村振兴战略，全面加快农业农村建设

持续巩固脱贫攻坚成果。2022年，全县投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金18456万元，主要用于产业项目、村组道路项目和人社局公益岗补贴项目等，有效推进了乡村振兴战略的实施。

切实保障粮食安全。投入资金29648万元，用于高标准农田建设；投入资金930万元，用于小麦病虫害专业化统防统治；拨付资金3268万元，用于农业及水利项目建设；发放农业耕地地力保护补贴11726万元、种粮一次性补贴  4088万元、农机补贴1090万元，调动了农民的种植积极性。

支持推进农业及农村综合改革。投入资金700万元，用于村集体经济试点项目建设；拨付资金9219万元，继续实施农村公路和桥梁建设项目，进一步改善群众出行条件；投入生猪调出大县奖励资金1008万元，带动了农业产业化发展，增加了村集体经济收入；拨付病死猪无害化处理资金447万元，支持了畜牧业有序发展。

（五）着力补齐经济发展短板，持续推动经济高质量发展

拨付1437万元，落实了拆旧复垦奖励资金；拨付资金18999万元，支持了农村道路基础设施项目建设；拨付资金680万元，支持了老旧小区项目建设；拨付资金900万元，实施了S213—G106连接线、S327杞裴路升级改造项目；投入资金2900万元，用于大北环新建项目建设；拨付资金1240万元，用于对东磁集团的补助，有力支持了我县企业的发展。

（六）继续推动环境改善，加强全县生态文明建设

拨付资金4500万元，实施了县城护城河污水及生态质量改造建设项目；拨付资金12628万元，支持了国土绿化建设；拨付资金5887万元，用于城乡垃圾清扫服务项目，有效改善了城乡环境卫生；拨付资金1317万元，实施了农村户厕改造项目；落实污水处理费1900万元，改善了居民生活环境；拨付资金2449万元，支持了全县生活垃圾焚烧处理及乡村垃圾收运项目。

（七）全面深化财政体制改革，不断提升财政管理效能

稳步推进了预算管理一体化系统建设，进一步提高了预算管理水平；深化了政府采购制度改革，提高了采购效率和透明度；持续开展财政投资项目的预决算评审，充分发挥了投资评审“节支增效”的作用；进一步推进了预算绩效管理，稳步实施了新增重大项目事前绩效评估和事后绩效评价机制；持续推进了“一卡通”管理水平，确保了各项惠民补贴资金及时、安全、足额补贴到位；加强了直达资金管理，更加便捷、高效地发挥了财政资金使用效率。

张主任、各位代表，2022年财政改革发展工作取得的成绩，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大依法监督、大力支持的结果，是各级各部门共同努力的结果。与此同时，我们也清醒地看到，财政执行与监管工作中还存在一些困难和问题：经济发展后劲不足，税源质量不高且集中；经济下行压力持续加大，减税降费政策将对财政收入带来较大影响；财政刚性支出只增不减，资金调度困难，收支矛盾较为突出；政府到期债务、历史遗留问题较为艰巨。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视、认真研究，采取有力措施加以解决。

三、2023年1-6月份财政预算执行情况

（一）1-6月份预算执行情况

1、一般公共预算收支情况

1-6月份，全县一般公共预算收入完成101400万元，为年预算的39.8%，同比下降25.5%，其中，税收收入完成74016万元，税收比重为73%。全县一般公共预算支出完成376362万元，同比下降1%，其中，县本级完成支出330826万元，同比增长10.4%;乡镇级完成45536万元，同比下降43.5%。

2、政府性基金预算收支情况

1-6月份，全县政府性基金预算收入完成7011万元,为年预算的5.8%，同比下降86.9%。全县政府性基金预算支出完成110076万元，为年预算的128.9%，同比增长120.1%。

3、社会保险基金预算收支情况

1-6月份，全县社会保险基金（城乡居民养老保险基金）预算收入完成15655万元，为年预算的44.4%。全县社会保险基金（城乡居民养老保险基金）预算支出完成14398万元，为年预算的56.3%。

4、国有资本经营预算收支完成情况

1-6月份，全县国有资本经营预算收入完成0万元。全县国有资本经营预算支出完成4282万元，为年预算的23.8%。

（二）1-6月份政府债务情况

2023年上半年，我县政府债务限额679467万元，其中，一般债务限额 186307万元，专项债务限额493160万元。政府债务余额668483万元，其中，一般债务余额183016万元，专项债务余额485467万元。全县政府债务余额低于规定限额，政府债务风险总体可控。

2023年上半年，我县争取债券资金 98000 万元，其中，新增专项债券资金57600万元，再融资债券资金 40400 万元。

2023年上半年，我县债务还本付息共38403万元，其中，还本27296万元，付息11107万元。

（三）2023年上半年预算执行工作特点

总体看，全县财政部门加强财政资源统筹，强化财政收支管理，财政运行基本平稳，主要呈现以下特点：

1、一般公共预算收入增长乏力。1-6月份，全县累计完成一般公共预算收入101400万元，为年预算的39.8%。

2、主体税收增减变动明显。1-6月份，增值税累计完成

56908万元，同比下降34.1%；企业所得税累计完成3032万元，同比增长7.7%。

3、一般公共预算支出进度较快。1-6月份，全县一般公共预算支出累计完成 376362 万元，为年预算的68.7%，超序时进度18.7个百分点。

4、坚持“三保”支出的优先顺序。切实保障基本民生、工资发放和各单位基本运转，同时优先保障基本民生支出，不断建立健全县级基本财力保障机制。

（四）1-6月份重点工作完成情况

1、聚焦重大决策部署，扎实推进乡村振兴战略

充分抓住国家对“三农”的各种优惠政策，用活用好各项财政惠农惠民补贴资金。拨付衔接资金6958万元，用于乡村振兴方面的资金投入；拨付资金1049万元，完成了2023年种粮农民一次性补贴发放工作；落实资金11750万元，完成了2023年耕地地力保护补贴发放工作；拨付资金425万元，用于农机购置补贴。通过各项举措为实施乡村振兴战略奠定坚实基础，推动了“三农”工作迈上新台阶、开创新局面。

2、发挥财政职能作用，提高服务经济社会发展水平

拨付资金1100万元，用于城市基础设施建设；拨付资金21955万元，用于征地和拆迁补偿，大力支持了我县的县城建设，为我县的经济社会发展和招商引资做好了财力保障。

3、提升保障和改善民生水平，不断增进民生福祉

切实保障民生资金，提高资金使用效益。落实学前生活费、保教费资金32万元，义务教育省定营养改善计划补助及学生生活补助661万元，普高、中职助学金及免学费资金601万元以及长效机制保障资金5172万元，切实保障了全县中小学校正常运转及教育活动支出需要。拨付资金3698万元，落实了基本公共卫生服务经费；拨付基本药物补助资金410万元，保障了基层卫生机构正常运转与基本药物制度实施。拨付养老保险费14398万元，惠及60岁以上老人110万人次，确保城乡居民老有所养；发放机关养老费19145万元，支持离退休职工养老金及时足额发放；拨付资金417万元，用于落实困难群体再就业培训；拨付资金9358万元，有效保障了我县困难群体的基本生活；拨付资金3460万元，保障了优抚对象抚恤补助政策的落实；拨付资金2185万元，做好了高龄补贴及残疾人两项补贴的发放工作。

4、注重生态环境改善，提升人居环境质量

坚持绿水青山就是金山银山的理念，坚守发展和生态两条底线。巩固污染防治攻坚战成果，坚持方向不变、力度不减、问题导向、环保为民、科学治污、依法治污的原则。拨付资金4338万元，支持了国土绿化建设；拨付资金5122万元，用于城乡垃圾清扫服务，改善了全县环境卫生；拨付资金1193万元，用于污水处理，提升了县城水域质量，改善了居民生活环境。

5、深化财政体制改革，提高财政管理水平

扎实推进预算管理一体化系统及财政惠农资金“一卡通”管理工作，推动将资产、债务、绩效、政府采购等按照要求融入预算管理主体流程，确保进度和质量双提升。加强预算绩效管理，在全县范围内建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。提高地方债务风险管理水平，提升债券资金使用效益；进一步化解政府隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，有效防范隐性债务风险。坚决兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在预算安排和资金拨付中的优先顺序，确保财政资金使用效益的最大化。

四、当前预算执行面临的困难

综合分析研判，今年全县财政工作面临的风险挑战仍然偏多。一是收入增长乏力，可用财力严重不足。我县工业基础薄弱，稳定性税源较少，目前收入增长极为困难。二是“三保”支出、城乡基础设施建设、乡村振兴、环境保护支出持续加大，支出压力越来越大，收支矛盾非常突出。三是直达资金占转移支付的比例提升影响资金调度和调控能力。四是我县到期债务还本付息进入高峰期，偿债压力大。五是县级财政历史欠账较多，偿债压力巨大，进一步加剧财政支出困难。

五、下半年重点工作

下一步，我们将认真落实县十五届人大三次会议的有关决议，认真分析当前形势，全力加强收入征管，积极优化支出结构，倡导政府过“紧日子”思想，积极完成各项工作任务。重点做好以下工作：

（一）持续增强财政综合实力。一是积极培育可持续税源。坚持“产业为基”发展理念，做大做强产业，尤其是主导产业和特色产业，积极培育龙头企业，打造产业集群。二是抓牢抓实财税收入。加强综合治税，全面摸清家底，依法征管，积极培植税源，挖掘税源增长点，严防税源流失，做到应收尽收。三是多渠道增加非税收入。严格落实非税收缴政策，加大对非税征缴的稽查力度，确保非税收入及时、足额上缴入库，同时盘活各类存量资源，对闲置可利用的国有资产进行挖掘，激活资源，提高使用效率，助推国有资产创效增收。四是创新方式做足土地文章。进一步加大土地收储力度，规范土地市场“招拍挂”行为，不断提高土地出让收益，切实为全县经济和社会各项事业发展提供资金支持，同时为后期腾挪发债空间提供保障。五是做大做强国有企业。加强国有企业监管，控制债务风险，进一步推动国有企业转型升级，提升国有企业投融资能力及发展后劲，发挥国有企业运作的主动性，逐步提高自身经营能力，增加国有企业收益，为县域经济发展提供强有力的保障。

（二）坚持集中财力保重点。一是持续保障和改善民生。聚焦“一老一小一青壮”，坚持底线思维、优化支出结构，更加注重基础性、兜底性民生建设，确保重点民生支出需求合理增长。二是严格落实过“紧日子”要求。坚持政府过“紧日子”思想，从严控制一般性支出，强化预算评审，严把预算支出关口，严肃财经纪律，确保有限的财政资金用在刀刃上，集中财力支持民生等重点领域，切实优化财政资源配置，提高资金使用效益。三是多措并举支持重点项目建设。把争取资金和项目放在突出位置，及时掌握各类政策支持重点和资金投向，进一步拓宽支持项目建设的融资渠道，大力支持我县重点项目建设。

（三）坚决守牢财政风险底线。全面落实基层“三保”责任，健全动态监控机制，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，紧紧兜牢“三保”底线。坚决防范地方债务风险，抓实隐性债务风险防范化解工作，加强政府债务风险动态监控，稳妥有序化解政府债务。

（四）深化财政体制改革，提升财政管理水平。积极推进预算管理一体化和财政惠农资金“一卡通”管理工作；盘活财政存量资金、结余资金和连续两年未用完的结转资金，按要求收回国库统筹使用；强化国库支付管理，不断提高支付效率；提高财政预决算公开水平，增强财政资金使用透明度；推进预算绩效评价，加强评价结果运用；抓实常态化资金直达机制，实施好全过程监控，充分发挥惠企利民实效；持续推进财政投资评审、政府采购及国库集中支付改革，不断提升财政形象，提高财政管理水平。

张主任、各位代表，2023年财政改革发展任务艰巨，我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委决策部署，按照县人大本次视察工作会议要求，聚焦中心、服务大局，勇于担当、砥砺奋进，更好发挥财政职能作用，坚决守牢财政安全运行底线，为完成全年社会经济发展主要目标任务作出新贡献，以优异成绩促进县域经济高质量发展！

附：2022年皇冠体育_皇冠体育365@:财政决算和2023年1至6月份预算执行情况的工作报告.docx